W świecie finansów istnieje kilka opcji dostępnych dla firm poszukujących rozwiązań w zakresie przepływów pieniężnych. Dwie z najpopularniejszych opcji to faktoring i forfaiting. Chociaż terminy te są często używane zamiennie, w rzeczywistości są one zupełnie inne. W tym artykule zbadamy różnice między faktoringiem a forfaitingiem.
Po pierwsze, zdefiniujmy faktoring. Faktoring to transakcja finansowa, w ramach której firma sprzedaje swoje należności zewnętrznej firmie finansowej, zwanej faktorem. Faktor następnie przejmuje odpowiedzialność za ściąganie należności od klientów firmy, zapewniając tym samym firmie natychmiastowy przepływ gotówki. Faktor pobiera opłatę za swoje usługi, która zazwyczaj stanowi procent wartości faktorowanych faktur.
Kto płaci za faktoring? W większości przypadków firma sprzedająca swoje należności płaci za usługi faktoringowe. Koszt faktoringu może jednak zostać przeniesiony na klienta, jeśli firma zdecyduje się uwzględnić opłatę faktoringową na swojej fakturze.
Czy faktoring jest pożyczką? Nie, faktoring nie jest pożyczką. Faktor nie udziela firmie pożyczki, ale raczej nabywa prawa do ściągania należności od klientów firmy. Faktoring nie podlega zatem tym samym regulacjom, co pożyczki, a firmy o słabych wynikach kredytowych mogą nadal mieć dostęp do usług faktoringowych.
Jak obliczany jest koszt faktoringu? Koszt faktoringu jest obliczany na podstawie kilku czynników, w tym zdolności kredytowej klientów firmy, ilości faktur objętych faktoringiem oraz czasu potrzebnego klientom na spłatę zadłużenia. Faktorzy mogą również pobierać dodatkowe opłaty za usługi, takie jak sprawdzanie zdolności kredytowej i administrowanie dłużnikami.
Jakie są rodzaje faktoringu? Istnieje kilka rodzajów faktoringu, w tym faktoring z regresem, faktoring bez regresu i faktoring spot. Faktoring z regresem ma miejsce, gdy firma zachowuje odpowiedzialność za wszelkie złe długi, podczas gdy faktoring bez regresu przenosi tę odpowiedzialność na faktora. Faktoring natychmiastowy pozwala firmom na faktorowanie pojedynczych faktur, a nie całych należności.
Wreszcie, czym jest faktoring odwrotny? Faktoring odwrotny to rodzaj faktoringu, w którym faktor płaci dostawcom firmy w imieniu firmy. Pozwala to firmie na wydłużenie terminów płatności przy jednoczesnym zapewnieniu szybkiej zapłaty dostawcom. Faktor następnie pobiera płatność od firmy w uzgodnionym terminie.
Podsumowując, choć faktoring i forfaiting mogą wydawać się podobne, w rzeczywistości są one zupełnie inne. Faktoring obejmuje sprzedaż wierzytelności faktorowi, podczas gdy forfaiting obejmuje sprzedaż weksla własnego lub weksla własnego. Zrozumienie różnic między tymi dwiema opcjami finansowania może pomóc firmom w podjęciu najlepszej decyzji dla ich potrzeb w zakresie przepływów pieniężnych.
Faktor może być instytucją finansową lub indywidualnym inwestorem, który nabywa należności lub faktury od firm.